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【財務會計】現金流量表及營運資金預估表編製實務班-確定開班

投資大神巴菲特認為現金流比利潤重要;企業的終極目標是產生現金流,而不是報告利潤;四張主要的會計報表中,現金流量表最可靠,綜合損益表最不可靠。編製現金流量表,了解現金流向。編製營運資金預估表,了解公司未來資金需求。避免現金流危機!

※請學員上課當天請攜帶"計算機!!!"

主辦單位
財團法人中華工商研究院
訓綀對象
負責企業會計稅務工作者、對現金流量表編製實務、對營運資金預估表編製實務、對想了解現金流向有興趣學習者。
課程目的
1.編製現金流量表,解析現金流向。
2.編製營運資金預估表,預估未來現金流量,即時因應。
3.了解「現金流」,發現問題,解決問題、增加現金流量。
課程大綱
※請學員上課當天請攜帶"計算機!!!"
 
一、現金流量表透露的訊息
1.損益表上的獲利金額等於公司的現金嗎?
2.公司接單出貨不斷,為什麼現金總是不夠用?
3.投資人及債權人看現金流量表在意的重點?
4.從現金流量表看出錢從那來?錢花去那裡?
5.從現金流量表看出公司是否有經營危機?
6.企業如何增加現金流量?
 
二、現金流量表的架構與財務報表的關聯
1.現金流量的分類與格式
2.營業活動之現金流量內涵
3.投資活動之現金流量內涵
4.籌資活動之現金流量內涵
5.現金流量表與財務報表之關連
 
三、現金流量表的編製方法
1.直接法與間接法之比較
2.現金流量表與其他財務資料之勾稽
3.案例演練一:公報案例演練
4.案例演練二:實際企業案例演練
 
四、營運資金預估表之編製
1.當銷貨未收現;成本費用未付現時,如何規劃現金流?
2.實例編製營運資金預估表?
3.如何解讀營運資金預估表的訊息?
4.何時該舉借資金,才能避免資金周轉不靈?
5.借款前應檢視的五大要素?如何做到不浪費、均衡?
 
五、國內外知名企業現金流量表解析
1.因新冠病毒「鑽石公主號」2500乘客船費全買單,解讀嘉年華有限公司現金流量表。
2.以實例判斷安定期、成長期、風險期之現金流量面貌。
3.以國內外知名企業之現金流量表實際演練解析,分析優勢及劣勢及可能面對的風險。
講師介紹
蔡淑惠 助理教授
《現任》
1. 百大會計師事務所 執業會計師
2. 經濟部中小企業處提升中小企業財務自主能力計畫 榮譽會計師
3. 經濟部中小企業處 業師
《證照》
1. 高考會計師考試及格
2. 普考記帳士考試及格
3. 評價會計師考試及格
《專長》
1. 財務報表簽證/稅務簽證
2. 財務診斷分析、財務管理及體質改善
3. 經營管理與決策運用
4. 國際會計準則、企業會計準則研討
5. 財務報表分析、成本分析與績效管理
6. 幫助中小企業提升財務自主能力
7. 財務管理/貸後管理
8. 營利事業所得稅申報實務
上課日期
2021-09-24 到 2021-09-24
報名日期
2021-04-15 到 2021-09-23
上課時間
(五) 9:30-16:30 總計6小時
上課地點
台北市中華路一段七十四號六樓,中華工商研究院研究室(中華路、開封街口)
課程費用
3,000元 /人  ※ 請勿先⾏繳費!本院將另行mail通知繳費!
總名額
20名
優惠方案

1.本院舊生:享折抵$300。

2.團報:兩人95折,三人(含)以上9折。
(兩方案恕不同時使用)
繳費方式
支  票  抬頭: 財團法人中華工商研究院
郵政劃撥  帳號: 40182921  戶名: 財團法人中華工商研究院
匯  款  戶名: 財團法人中華工商研究院  銀行: 兆豐國際商業銀行
      分行&代碼: 松南分行&017  帳號: 042-09-81941-6

(請先完成報名,本院會再通知繳費時間)

一、報名方式:請按右上/下方【馬上報名】選項完成報名即可。

二、繳費時間:線上報名成功後,系統會自動MAIL回覆「恭喜您!完成課程報名」,實際繳費日期,本院會再去電或MAIL通知。(請確實留下可聯絡您的電話號碼及MAIL)(**若為yahoo信箱,需請查看垃圾信箱,造成不便敬請見諒**)

三、折扣方式:享舊生、團報優惠費用者,本院於寄發開課(繳費)通知中時會扣抵。

四、費用已含課程教材、結業證明、午餐。

 

備註欄
■注意事項:依據職業訓練機構設立及管理辦法第十六條規定:開課前退訓者,退還所繳訓練費用之七成;受訓未逾全期三分之一退訓者,退還所繳訓練費用之五成;受訓逾全期三分之一退訓者,不退費
電  話
(02)2389-1838#113
傳  真
(02)2389-0283
承辦人
陳小姐
報名資格
開放報名
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